Hypotheek, fiscaliteiten en verzekeringen
Hypotheek
Je kunt het beste in een vroegtijdig traject al een toetsing laten doen bij de hypotheekadviseur van 2e Woningplanner. In alle gevallen financiert de bank een 2e woning niet volledig, waardoor je eigen spaargeld moet inbrengen.
Maximale hypotheek
In alle gevallen zal bij het financieren van uw Spaanse woning inbreng van eigen geld nodig zijn. De bank verstrekt meestal tot maximaal 70% van de getaxeerde waarde.
Hypotheekrente
Bij de Spaanse banken zijn diverse rentevormen mogelijk. Een variabele rente (gekoppeld aan de euribor), een rentevast periode gekoppeld aan de looptijd van de lening. Of een combinatie hiervan.
Aflossingsvormen
De aflossing van de hypotheek wordt meestal aangeboden op basis van een annuïteitenlening (vaste maandtermijn bestaande uit rente en aflossing).
Hypotheek op uw Spaanse woning: een voordeel
Een hypotheek op jouw Spaanse woning kan belastingvoordeel opleveren. Bestaat de erfenis uit een Spaanse woning, dan betaal je in Spanje veel belasting. Maar als de woning belast is met een hypotheek is de belastingheffing bij overlijden voor erfgenamen een stuk lager. Daarnaast is de vermogensbelasting in Spanje lager als de woning belast is met een hypotheek.
Tip:
Zorg ervoor dat je voorafgaand aan de aankooponderhandelingen op de hoogte bent met de bij u passende financieringsmogelijkheden. Laat de bank dit vooraf toetsen. Een financieringsvoorbehoud in de koopovereenkomst (contrato de reserva /contrato de compraventa) is aan te raden.
Fiscaliteiten
Als 2e woningbezitter krijg je in Spanje te maken met diverse belastingvormen, zoals belasting over inkomen, overdracht, verkoopwinst, vermogen en bij overlijden. Daarnaast zijn er ook lokale heffingen. In Spanje is sprake van vermogensbelasting, de 2e woning valt onder het vermogen.
De Nederlandse inkomstenbelasting is gebaseerd op het boxenstelsel. Dat betekent dat de waarde van de tweede woning in geval van particulier bezit tot het vermogen in box 3 behoort. Boven de vermogensvrije drempel betaal je over de waarde (in economisch verkeer) een rendementsheffing een percentage.
Nederland heeft ten aanzien van inkomen en vermogenswinsten uit een tweede woning met Spanje een belastingverdrag gesloten waarmee de heffing van dubbele inkomstenbelasting wordt voorkomen. Voor wat betreft de successierechten is er geen een verdrag ter verdeling van heffing, maar kunnen erfgenamen een beroep doen op het Besluit voorkoming dubbele belasting. De in Spanje betaalde erfbelasting wordt in dat geval in mindering gebracht op de verschuldigde Nederlandse erfbelasting
Verzekeringen
Het is verstandig om de woning in Spanje te verzekeren (niet verplicht). Het is eenvoudig om deze verzekering ter plekke bij de bank of rechtstreeks bij een Spaanse verzekeraar aan te vragen. Voor wat betreft de verzekeringen in Nederland, zoals lopende rechtsbijstand, aansprakelijkheid, ziektekosten dien je goed te informeren naar de voorwaarden die gelden voor schade in Spanje.
